De Belastingdienst controleert in 2025 extra scherp op zakelijke kosten. Hoe voorkom je als DGA van een kleine BV of zelfstandig ondernemer fiscale misstappen?
In 2025 voert de Belastingdienst extra controles uit op zakelijke kosten, vooral bij kleine BV’s en zelfstandig ondernemers. Uit eerdere steekproeven blijkt dat privékosten onterecht als zakelijke uitgaven worden geboekt. Dit leidt tot naheffingen, boetes en soms zelfs een verkapte winstuitdeling.
Vooral zelfstandig ondernemers en DGA’s van eenpersoons-bv’s lopen risico. Zij boeken regelmatig kosten af die geen direct zakelijk belang hebben. Denk aan schilderwerk aan een privéwoning, een sportabonnement of een streamingdienst. De Belastingdienst ziet deze posten vaak terug als fiscale correctie – en dat kan flink in de papieren lopen.
De fouten die de Belastingdienst het meest ziet bij de controle van zakelijke kosten:
Twijfel je of een uitgave aftrekbaar is? Vraag jezelf dan af: zou ik deze kosten ook maken als ik geen bedrijf had? Is het antwoord ‘nee’? Dan is het waarschijnlijk géén zakelijke uitgave. En bij twijfel: raadpleeg een adviseur of accountant.
Privékosten zakelijk opvoeren kan leiden tot:
Zeker bij herhaalde fouten of twijfelachtige boekingen kijkt de Belastingdienst kritisch naar je volledige administratie.
Bij Van den Berghe & Partners zorgen we dat jij met een gerust hart onderneemt. Wij helpen DGA’s van kleine BV’s en zelfstandig ondernemers om hun administratie fiscaal gezond in te richten. We denken actief met je mee, signaleren risico’s en zorgen dat jouw zakelijke kosten wél door de controle komen. Zo voorkom je vervelende correcties én behoud je het overzicht.
Laat je administratie geen risico zijn. Wij helpen je om fiscale fouten te voorkomen. Neem vandaag nog contact op.
Keyserswey 30, Noordwijk
Postbus 44, 2200 AA Noordwijk, ZH
KVK: 28049666
